Compliance

Consiste en establecer unas políticas y procedimientos adecuados y suficientes para garantizar que una empresa, incluidos directivos, empleados y agentes vinculados, cumplan el marco normativo aplicable.

Dentro del marco normativo se han de considerar a más de las normas legales, como leyes y reglamentos, las políticas internas, los compromisos con clientes, proveedores y terceros, y especialmente los códigos internos que la empresa se haya comprometidos a respetar, ya que existen multitud de casos en los que una actuación puede ser legal, pero no ética.

• Privacidad
• Derecho de la competencia
• Prevención penal (prevención corrupción, blanqueo de capitales)
• Protección de consumidores i usuarios
• Normativa medioambiental
• Cumplimiento fiscal
• Cumplimiento regulatorio
• Cumplimiento laboral

El sistema de Compliance se implantará proporcionalmente a la dimensión y recursos de cada organización.

La reforma del código penal del año 2010, introdujo la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Las personas jurídicas se convierten en penalmente responsables de los delitos cometidos en su nombre o por su cuenta por sus representantes legales y administradores, pero también, por aquellos que estando sometidos a su autoridad hayan podido realizar estos hechos por no haber ejercido sobre ellos, el adecuado control. 

Cualquier actuación delictiva cometida en el seno de la empresa o por terceros ( clientes,   proveedores y servicios externos contratados) con quien se relacione por su actividad, derivaría en responsabilidad penal y la derivada civil.

 Con la implantación del Compilance, que:

• Puede ser eximente de responsabilidad si está implantado antes de la comisión del los hechos.
• Puede ser atenuante si está implantado en el momento de la comisión de los hechos o se implantó posteriormente
• El compliance es el ejercicio de la exigencia legal sobre la obligación de supervisión, vigilancia y control de la actividad empresarial.
• Constituye una actividad preventiva de ilegalidades penales y conlleva la implantación de medidas preventivas, correctivas, de formación y de sistemas operativos, así como del seguimiento posterior.

Con esta reforma, el Compliance es obligatorio para poder eludir la responsabilidad penal que se pueda producir.

• Tone of the top: Compromiso y soporte de la máxima dirección.
• Definición de un Código Ético en la organización
• Definir los objetivos de cumplimento
• Realización de un análisis de riesgos ( Risk assessment de cumplimiento legal y penal)
• Controles del Cumplimiento
• Reporting del Cumplimiento
• Planes de acciones y seguimiento
• Documentación del modelo
• Certificación o auditoria del modelo